市审计局：

根据《柳州市2016至2018年度应用技术研究与开发项目管理及经费使用情况专项审计调查报告》（柳审调报[2019]3号）(以下简称《调查报告》)有关内容和要求，我局认真梳理《调查报告》指出在科技项目与经费使用管理方面存在的主要问题，经调查研究，明确职责，制定整改计划并认真实施，科技项目与经费管理工作得到进一步优化，现将整改工作情况报告如下。

一、局党组班子高度重视，认真落实整改工作

我局高度重视专项审计工作，接到市审计局关于项目管理与经费使用情况的《调查报告》，即认真抓好落实工作。一是及时传达审计《调查报告》，布置整改任务。2020年4月6日，召开局长办公会，通报《调查报告》，统一思想，提高认识，明确责任，认真按照《调查报告》的要求，做好整改工作。二是认真分析存在问题，研究整改措施。分析《调查报告》指出的存在问题，结合职能分工要求，查找存在问题的原因，制定整改措施。三是

制定整改工作计划，逐项推进落实。4月中旬，为确保整改工作有条不紊推进，经研究，制定了《柳州市科技计划项目与经费管理工作整改计划》（以下简称《整改计划》）。

二、整改工作推进与落实情况

2020年4月以来，为加强对柳州市科技计划项目和经费的管理，我局在认真做好“放管服”工作基础上，严格落实科技项目与经费管理制度，强化责任意识，按照《整改计划》推进各项整改工作落实。

（一）针对前补助项目经费远高于后补助经费的问题整改落实情况

审计存在问题体现：2016年至2018年，前补助与后补助经费比例约为4:1，支持前补助项目远高于后补助。

整改措施。优化科技经费支持的方式和结构，逐步提高应用技术研究与开发经费的后补助经费比重。一是不断完善高企认定补助、企业研发投入补助、科技创新券服务补助、成果转化补助、孵化器众创空间等创新载体建设补助、科技创新平台建设补助等政策性后补助办法措施，促进后补助经费投入使用更加高效。二是实施科技后补助立项计划，经评估、调研，对实施成果前景不明朗的项目，先支持立项，待考核验收达到预期效果后再给予科技经费补助。三是进一步加大科技资金项目后补助比例，逐步减少项目立项前补助课题比重，提高项目立项(实施完成)后补助课题比重。

落实情况。一是从预算上提高了政策性后补助经费比重。2020年，市应用技术研究与开发经费预算中，科技项目经费预算为6325万元，政策性后补助经费预算为11080万元，其它专项计划3195万元；项目经费与政策性后补助经费的比例调整到1：1.75。二是在完成科技计划上强化了后补助经费比重。项目经费中，将有部分项目是走后补助支持方式，因此，后补助经费的比重在实际落实中，将会得到进一步提高。截止5月底，已完成5批计划的研究与下达，其中，后补助计划经费6765万元，项目前补助计划经费3345万元，前补助与后补助经费比例为1：2.02.

（二）针对经费拨付方式不够科学合理的问题整改落实情况

审计存在问题体现：2016至2018年，支持立项的项目在签订合同后对所有项目承担单位采取一次次拨付项目经费的方式，导致部分单位报送项目进度配合度不够，不利于跟踪监督检查项目实施及经费使用情况。

整改措施。从2020年起，对前补助立项项目，实施经费分批拨付方式。完善科技项目合同，对前补助立项课题，实施科技项目资金分期拨付，采取完成项目立项合同签订拨付50%-70%、完成项目结题工作验收合格的拨付30%-50%的资金拨付办法，督促项目承担单位提高项目实施管理的自觉性。

落实情况。已完成2020年度第四科技计划项目（优势产业与新兴产业重大项目专项计划）的立项计划文下达、合同签订与首次资金拨付工作。本批项目共支持23个项目，支持项目经费4810万元，其中，合同签订后首次拨付3345万元，其余1465万元待完成验收结题后，根据完成情况给予拨付。后期科技立项项目，也将采取分批拨付经费方式。

（三）针对项目管理办法制度未及时修订的问题整改落实情况

审计存在问题体现：未对市级应用技术研发经费补助项目建立绩效考核管理体系；信息系统建设有待完善；未对市级应用技术研发经费补助项目承担单位建立信用管理相关制度；项目管理情况已发生变化未及时更新修订现行制度。

整改措施。逐步建立科技项目实施绩效跟踪评价制度，加快推进科技项目管理信息系统建设，加强对实施结果、项目完成后2-3年的成效跟踪与评价；加快科研诚信管理制度制定；加快柳州市科技项目管理办法修订。

落实情况。柳州市科技项目管理信息系统已完成第一期开发，完成了项目申报、受理、评估、立项、合同管理、实施管理、验收等各环节的建设，当前正组织开展信息系统第二期的开发采购准备，重点对项目实施完成后进行2-3年的跟踪，对项目给予客观的绩效评价；2019年11月，完成了《柳州市科研诚信管理实施办法（试行）》（柳科规〔2019〕5号 ）的制定，为加强科研诚信建设提供了制度依据；《柳州市科技计划项目管理办法》修订稿，经过广泛征求意见并进一步完善，5月27日通过局长办公会研究并印发实施，《柳州市科技计划项目立项评估管理办法》、《柳州市科技计划项目结题管理办法》等管理制度的修订与完善工作也在推进中。

（四）针对项目实施过程管理环节存在问题的整改落实情况

审计存在问题体现：广西那还用问信息技术股份有限公司承担项目实施过程中，自行改变补助经费预算用途，将5万元材料费预算用于支付技术服务费。

整改措施。实施项目进展情况汇报制度，遵照科技计划管理制度有关规定，对在实施项目落实年报制度，每年5月份，由业务科室结合项目实施情况年度报告工作开展，了解掌握项目实施进度情况与资金投入使用情况，并向办公会汇报，及时研究解决项目实施过程中存在的突出问题。

落实情况。责成广西那还用问信息技术股份有限公司实施整改，进一步完善单位的财务管理制度，加强对单位财务人员的业务学习与管理，杜绝擅自改变资金使用方向和内容的行为；暂停受理广西那还用问信息技术股份有限公司申报的科技计划项目，暂停时间自2020年4月至2023年4月；加强对科技计划项目承担单位项目管理与财务工作人员的业务培训，提高项目单位的管理能力；加强对项目管理机构、科技项目管理专家的管理，定期开展项目管理业务培训，增强项目管理机构、专家依法依规管理项目的意识。

（五）针对项目结题等科技项目管理环节存在问题的整改落实情况

审计存在问题体现：合同签署和档案管理不够规范；部分项目逾期未完成验收等。

整改措施。加强项目管理工作培训，提高市科技局、县区科技管理部门、项目管理机构、项目承担单位等项目管理人员的业务能力；按照柳州市科技计划项目管理办法制度要求，优化管理流程，规范项目合同版本，补充完善权责签署；对项目的实施、结题等管理环节，以采购招标方式，委托项目管理机构实施管理，提高项目管理水平；实施项目到期预警制度，督促项目单位及时组织开展验收结题工作；严格项目管理制度要求，对逾期超过12个月未结题的项目给予强制终止处理；做好项目结题材料的受理工作；强化项目评审专家必须按照项目合同约定的开发任务评价项目实施情况。

落实情况：

1.对2019年立项签订的项目合同，已全部按要求做好有关负责人签字和时间签署。

2.加强了对项目的跟踪管理，在项目实施到期前1个月内、到期后3个月、到期后6个月等时间节点，分别给项目承担单位发送项目到期预告、项目结题督促、项目逾期警告等通知，强化管理责任；对重大科技项目，建立月度简报制度，加强对项目进展情况的跟踪管理，对实施进度出现异常的项目，进行电话咨询与现场跟踪核查。

3.进一步强化了科技项目的结题管理，按照2012年度印发实施的项目管理办法制度，对逾期超过12个月未结题的项目，给予强制终止处理，对被强制终止处理的项目单位和项目负责人列入项目实施管理失信名单。上半年，受新冠疫情影响，对逾期项目给予不超过6个月的宽限。

4.对未结题的350个科技项目的实施管理与结题管理工作进行服务采购招标，进一步规范项目结题材料的受理与结题工作，要求“对登记受理的项目验收结题申请材料，在制度要求时限内，组织进行项目验收结题”。

三、下一步计划

（一）起草出台《柳州市科技计划后补助管理办法》，规范柳州市科技计划后补助资金管理，完善科技计划支持方式，进一步发挥财政科技资金的引导作用，鼓励和支持科技型企业技术创新，推动科技和经济紧密结合。

（二）落实《柳州市科研诚信管理办法（试行）》，加强对专家、科技企业等的培训工作，2020年以科技项目评估、验收结题等重点工作环节开展信用评价及结果运用。

（三）把好科技计划项目的申报立项评审关，提高立项项目质量；逐步建立项目管理档案，促进责任落实有据可查；落实项目执行情况汇报制度，掌握项目实施动态；逐步建立项目实施诚信档案，提高项目实施科研诚信度。

（四）逐步建立科技项目实施绩效跟踪评价制度。加强对项目实施期和项目实施后的绩效跟踪，加快柳州市科技计划项目管理信息系统的升级，开发科技项目实施绩效跟踪考评模块，加强对项目实施期间与项目结题后2-3年内的跟踪检查，采集项目实施取得的经济效益、技术成果、社会效益等数据信息，建立项目实施绩效评价制度，对科技计划项目实施生命周期内开展一次绩效评价，将项目实施绩效评价结果列入项目承担单位、项目负责人的科研诚信建设体系。

（五）加快《柳州市科技计划项目立项评估管理办法》、《柳州市科技计划项目结题管理办法》等管理制度的修订与完善工作，尽快出台规范相关责任主体行为的规章制度。

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